新西蘭一直是華人移民的熱門國家，也是全球走俏的置業目的國。盡管新西蘭政府出臺了禁止外國人買房的政策，但在開發建設新房的領域留有余地 - 外國投資者可通過購買政府許可的期房投資甚至投資移民。在新西蘭投資的關鍵一環，就是證明資金或資產來源的合法性。然而，近期有計劃在新西蘭投資的海外置業者都會發現，新西蘭對于資金或資產來源證明的要求越來越嚴格了。
童先生就遇到了這個問題。
童先生持中國護照，定居上海，沒有新西蘭的居民身份，他購買了一套新西蘭在建的公寓。在簽署了買賣合同及其他相關文件后，他需要將購房款轉入一家新西蘭本地的基金托管公司。公寓在建期間將由這家基金托管公司代持資金，由基金經理進行投資管理；而交房時，則經基金經理核準，由律師進行產權交割。
在此過程中，房地產經紀公司、提供轉款服務的金融公司、接受資金托管的基金托管公司、負責管理資金的基金管理公司、負責產權交割的律師都需要獲取童先生的資金或資產來源證明文件。
這讓童先生感到很困擾：我的財務信息是我的隱私，為什么我需要自證清白？為什么要提供資金或資產來源證明？資產來源指的是該客戶全部資產的來源，即該信息能夠表明客戶所累積的資產凈值以及其獲取的渠道。而資金來源則是更為狹隘的概念，指的是客戶用來交易或在業務關系中所涉及到的資金。
新西蘭的《反洗錢及打擊資助恐怖主義行為法》（簡稱“反洗錢法”）規定了如下對客戶必須進行加強型盡職調查的情況，即必須要求提供資金或資產來源證明：
客戶是信托或其他代持個人資產的機構的；非居民客戶，且來自一個反洗錢及打擊資助恐怖主義體系或措施不足的國家；擁有名義股東（即代表他人持股）或無記名股票的公司；政治敏感人物；客戶要求進行的交易復雜、金額異常巨大或者為不尋常的交易模式，并且沒有明確的或可見的經濟目的或合法目的；
客戶涉獵有利于匿名的新技術新產品或者有利于匿名的發展中的技術或產品；報告主體認為特定情況的風險等級需要采取加強型盡職調查的。根據經ISO9001認證的提供各個國家洗錢風險評級以及制裁信息的在線平臺knowyourcountry.com于2019年9月5日發布的評級表，中國的評分為58.52，屬于中高風險，排名為245個國家中的203名。因此，購房資金來自中國的童先生屬于上述第二種情況，會需要提供他的資金或資產來源證明。那么，為什么童先生需要向多家機構提供資金或資產來源證明呢？
2018年7月， 新西蘭的反洗錢法進入第二階段，提供特定法律服務的律師及房地產交易律師、提供信托服務和公司服務的行業、會計和房地產經紀都被納為了反洗錢法下的報告主體。高價值商品交易行業以及賽馬博彩行業也將在2019年8月起開始實施該法規。而童先生投資置業的時間晚于去年7月，因此，他必須要向上述機構提供資金或資產來源證明，否則金融公司會拒絕為其提供轉款服務，基金托管公司和基金管理公司也無法接受委托，律師亦會拒絕為其代理。
投資者如何證明資金來源合法？
證實客戶的資金或資產來源是加強型盡職調查的核心。那么作為投資者，如何證明自己的資金或資產來源呢？相信這份非詳盡表單可以幫助您對照了解不同情況下所需的證明文件：總的來說，資金或資產來源的證明并不是簡單的打印銀行流水就能解決的問題，而是需要具體問題具體分析。
海外投資者應當在進行投資之前充分了解自己的資金或資產的類型，對應地提供有效的證明文件。如果沒有直接證明文件，提供若干能形成有效證據鏈的間接證明文件亦可被接納。
千萬不要偽造或提供虛假信息，因為報告主體亦有向金融情報中心舉報可疑行為的義務。